一、项目基本情况
（一）项目的立项背景和目的。
根据公安部、根据教育部办公厅、南宁市人民政府办公厅等文件的要求，要求在全区中小学校和幼儿园加强安全防范工作。具体要求包括：在20xx年7月底前，全区中小学校和幼儿园要100%配备专职保安，实行封闭式管理，安装一键式报警电话和视频监控系统，设置“护学岗”，确保达到“4个100%”的目标。
（二）项目内容。
为了确保我县20xx年学校的安全，我县今年根据年初预算安排了15573528元（JY1617）用于实施宾阳县学校专职、兼职安保人员的安保服务采购工作。其中，教育局本级安排了11393056元，学校安排了4180472元。
（三）资金安排情况。
1.根据本单位20xx年预算安排，宾阳县学校需要实施专职和兼职安保人员的安保服务采购。由于20xx年学校保安人员采购服务项目的招标工作未能按时进行，为确保全县公办中小学校的安保工作不受影响，我们决定与原中标公司广西警盾保安有限责任公司续约合同。续约合同期为20xx年1月1日至5月31日，合同包括专职371人和兼职187人。截至目前，县教育局本级已支付给该公司4895870元用于支付20xx年1月至5月份的费用。
2.202022年5月18日，某项目进行招标，最终由广西警盾保安有限责任公司中标，项目合同金额为10623800元，服务期为2022年6月至12月，共计7个月。该项目需要配备专职安全协管员540人，兼职安全协管员100人。 2022年6月，根据部门预算，小学校配备安全协管员共计640人，支付1284203元。其中，县教育局本级未支付任何费用，学校支付了全额1284203元。
1－6月份县教育局本级已支付4895870元。
（四）项目组织与管理。
根据《中华人民共和国政府采购法》和《广西壮族自治区政府采购项目开标评标现场监督管理暂行办法》等相关法规规定，本项目于20xx年5月18日进行公开招标，最终确定广西警盾保安有限责任公司中标，中标金额为10623800元（服务期为20xx年6-12月）。经过合同签订程序，该公司将负责保安人员的配备、培训、督查、考核以及工资发放等相关工作。
二、绩效运行监控目标及目标值
今年初我们对全县中小学的保安人员和相关工资进行了核算，并根据设定的绩效目标路径，并没有调整。上半年的工作表现基本符合预期目标。
三、绩效监控分析和监控结论
（一）项目实施情况。
今年我县按照年初预算安排，拨付了15573528元用于20xx年实施宾阳县学校专职、兼职安保人员安保服务的采购资金。其中，教育局本级支付了11393056元，学校自行筹措支付了4180472元。我们将全力以赴，确保数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标的达成率均为100%；服务对象满意度达到96%；并且在上半年，该项目将实现预期效果和目标。
四、问题、纠偏措施和建议
目前，在20xx年，宾阳县学校专职、兼职安保人员的安保服务工作顺利展开，执行过程中并未出现任何问题。
一、基本情况
（一）项目概况
20xx年某区财政局及其下属国有资产监督管理局为确保完成特定的行政工作任务和促进事业发展目标，制定了年度预算。根据预算，年初计划支出2,624.76万元，年中追加支出22,438.71万元，追减支出464.83万元，因此，整个20xx年度的项目经费支出总计为24,598.64万元。
（二）项目绩效目标
1.项目绩效总目标
加强财政收支管理，加大对重点税源的督促和催缴力度，加强非税收入监管，落实收支平衡。深化财政改革，推进国库集中支付制度，保障民生和重点领域，科学统筹财政支出，加强社会保障，促进和谐发展。
2.项目绩效阶段性目标
根据《关于批复20xx年部门预算的通知》（呈财行〔20xx〕4号）精神，按照预算批复及项目执行进度，合理、合法、合规地使用财政资金，实现社会效益最大化，社会满意度最大化。
二、项目单位绩效报告情况
我们严格按照区财政局的工作要求，由我局具体的业务科室对各自负责的项目进行了自我评估。我们定期收集和分析项目绩效指标数据，与项目绩效目标进行对比，以及时了解项目实施进展、资金拨付情况和绩效目标的实现进度。我们持续跟踪和监控绩效目标的执行情况，确保项目能够按计划顺利进行并取得预期效果。
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过本次项目资金绩效自评，可以严格规范财政资金的使用效率的稳步提升，避免出现不必要的资金浪费，促进预算绩效管理工作的顺利开展。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
本次绩效评价将综合考虑20xx年度部门项目支出的全面性和特殊性，同时结合统一性和差别性进行评估，旨在通过定量和定性相结合的方式对项目支出情况进行自评。
（三）绩效评价工作过程
根据区财政局《关于对绩效自评工作的通知》的文件要求，呈贡区财政局成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，对照《项目支出绩效自评指标评分表》认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：
1.经核实，已查阅20xx年度财政预算安排、财政预算追加、经费支出、资产管理等相关材料，对20xx年度部门项目支出数据进行了准确性与真实性核实。核实结果如下：【核实结果】。
2.分析汇总。根据收集归纳的评价材料结合部门绩效评价指标进行分析评分。
3.根据部门开展项目支出绩效自评情况形成绩效评价自评报告。
四、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金、实施情况分析
（1）20xx年度全区国库集中支付业务经费项目资金年初预算安排250万元，调减1.89万元，资金到位率100%，实际使用资金248.11万元。根据呈贡区财政国库管理制度改革试点方案和相关管理办法，呈贡区财政局委托中国工商银行呈贡支行、呈贡农村信用社、建设银行呈贡支行代理财政直接支付、财政授权支付等业务，根据我局与各集中支付代理银行签订协议，每年根据银行代理业务量支付万分之五手续费，当年度支付上一年度手续费。支付工商银行呈贡支行代理资金汇划手续费为150.05万元；支付呈贡区农村信用合作联社代理资金汇划手续费为52.62万元；支付建设银行呈贡支行代理资金汇划手续费为34.14万元；支付富滇银行呈贡支行代理资金汇划手续费为0.01万元，共计支付四家代理银行汇划手续费236.82万元。为做好国库集中电子化改革实施准备，代收代缴罚没收入手续费5.39万元，会计核算系统动维服务费3万元，预订刊物2.65万元，购买U盘0.25万元，最终形成实际支出248.11万元。
（2）本年度预算绩效管理专项经费项目资金年初预算安排46.23万元，实际调减0.48万元，资金到位率达100%，实际支出总额为45.75万元。其中，重点评价服务费支出20万元，事前绩效评估服务费支出16.65万元。为开展会计信息质量监督检查，对1家政府投融资平台公司进行检查，支出经费1.6万元；同时开展“小金库”专项整治工作，重点检查10家单位，支出经费7.5万元。
（3）20xx年度财政管理相关系统运行维护费项目资金年初预算安排56.88万元，调减13.66万元，资金到位率100%，实际使用资金43.22万元。政府采购管理信息系统服务1.6万元，公务之家服务费0.24万元，南天档案系统维护和整理8.13万元，信息软件服务费0.95万元，公务之家UK及摆渡盘7.05万元，公务卡电子化系统服务费3.5万元，票据软件服务费5.18万元，电子卖场政采云服务费12万元，一体化系统运维费4.56万元。
（4）根据20xx年初的预算安排，金融产业园区企业项目扶持专项资金共计350万元，资金已全部到位并实际使用。根据呈贡区的相关政策以及实际情况，对于税务登记在呈贡区的非用地金融产业类项目优质税源企业，将在20xx年至20xx年期间通过企业发展扶持资金形式给予扶持。具体规定为：年形成地方实际经济贡献达300万元及以上（含300万元），将给予形成实际经济贡献的40%扶持；年形成地方实际经济贡献达700万元及以上（含700万元），将给予形成实际经济贡献的50%扶持。根据云投基金公司和光大光证基金公司20xx年度的实际情况，云投基金公司将获得3,411,164.01元的扶持资金，而光大光证基金公司将获得1,381,478.75元的扶持资金。两家基金公司合计将获得4,792,642.76元的企业发展扶持资金。在支付了350万元的金融产业园区企业项目扶持专项资金后，剩余部分将从结余资金中支付。
（5）为了加强财务管理，提高资金利用效率，我区决定开展全区行政事业单位清产核资工作。年初预算100万元，经过调减后剩余11.4万元实际使用。为了确保清产核资工作的准确性和及时性，我区决定委托昆明博扬会计师事务所进行清查工作。根据合同约定，将支付昆明博扬会计师事务所清查费用的60%，即11.4万元。
（6）20xx年度办公设备更新经费项目资金安排19.1万元，调减17.13万元，资金到位率100%，实际使用资金1.97万元。采购复印纸1.97万元，项目资金的使用符合相关财务管理制度和规定，会计核算健全规范，做到了专款专用。
（7）20xx年房屋出租管理经费项目资金预算安排40万元，调减15.23万元，实际使用资金24.77万元，资金使用率100%。房屋维修费3.99万元，拨下可乐社区环境卫生处置补助经费5万元，与云南建安保安服务公司签订安保服务合同支付7.2万元，落实“爱国卫生7个专项行动”洗手设施及卫生间改造4.11万元，水电费3.39万元，订中国新闻周刊0.1万元，垃圾分类岗亭0.99万元。
（8）三家公司尽职调查、区城投集团公司拟购置融创孔雀镇58套商铺的价值评估项目56.9万元，实际使用资金56.9万元，资金使用率100%。区国资局聘请第三方中介机构协助呈贡区财政局（国资局）对昆明春融房地产开发有限公司、昆明春晖开发建设有限公司和昆明春都城市建设投资有限公司进行财务及法律尽职调查并出具尽职调查报告。支付中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）云南亚太分所对三家公司财务尽职调查服务费28万元，支付上海中联（昆明）律师事务所法律尽职调查服务费28万元，支付中和资产评估有限公司评估费0.9万元。
（9）区城投集团为推进涌鑫哈弗烂尾楼项目整治工作，决定注入注册资本金，预计投入资金11,000万元。经过资金使用，已支付7,446.64万元至涌鑫哈佛项目的施工单位，解决了该项目的困境。截至20xx年12月31日，剩余资金3,553.36万元将继续用于支付涌鑫哈佛项目的工程款。 目前，2#、3#地块已于20xx年10月1日复工，正有序进行建设，预计将在20xx年8月30日前完成竣工验收。同时，6#、9#地块于20xx年2月复工，目前正在进行相关施工准备工作。9#地块计划在具备施工条件后180天内完成施工，而6#地块计划在300天内完成施工。
（10）妇幼保健中心、区司法局、区水务局、区环保局、区教育局、区商投局孵化基地平台办公租房经费预算安排714.95万元，资金到位率100%，实际使用资金714.95万元，按照租赁合同约定时间支付至出租方，资金已支付完毕。
（11）2112小古城社区土地租金经费预算安排455.37万元，资金到位率100%，实际使用资金455.37万元，已经全部支付至斗南街道。呈贡区斗南街道小古城社区“大棚房”整治工作完成后，由区城投集团对租地部分的455.372亩进行了生态恢复建设。
（12）国有企业退休人员社会化管理服务经费上级拨款39.4万元，经审核确认资金到位率100%，具体使用资金39.4万元。为贯彻落实相关政策文件精神，呈贡区国有企业退休人员的接收主体为呈贡区人民政府，按照呈贡区国有企业退休人员的接收人数，已将拨付给我区接收的国有企业退休人员社会化管理补助资金39.4万元下拨至龙城街道办事处、乌龙街道办事处、洛龙街道办事处、雨花街道办事处、吴家营街道办事处、斗南街道办事处、七甸街道办事处、大渔街道办事处、马金铺街道办事处，用于国有企业退休人员的社会化管理工作。
（13）区属国有公司集中核算服务费预算安排730万元，资金到位率100%，实际使用资金730万。该笔资金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。20xx年各行政事业单位的账务处理及相关决算等工作已经完成，政务管家统一为呈贡区各行政事业单位代理记账规范统一了呈贡区各行政事业单位的账务处理及决算工作。
（14）托管资产管理维护工作经费预算安排62.01万元，资金全部到位，实际支出62.01万元。这些经费主要用于区城投公司的日常管理费用，确保了公司资产管理维护工作的顺利开展，有效推动各项工作有序进行。
（15）区城投集团古滇路、60号、65号等城市道路专项资金共预算安排10,695.13万元，资金到位率100%，实际使用资金10,695.13万元，主要用于支付古滇路、60.65号道路，257-1号道路等道路工程款。古滇路项目是昆明市主城区与呈贡区两块“五主”衔接通道之一，是呈贡区“七纵十横”骨干路网的重要组成部分，承担着呈贡区南北向交通联系和公交主干道的重要作用，项目的建设将完善呈贡区与昆明主城区衔接网络体系，实现轨道交通四号线接驳体系的构建的重要载体。同时有效缓解了广福路、彩云路等道路的交通压力，为市民出行条件提供了便捷，切实服务群众。有力实证了公司“助推呈贡发展、服务百姓人家”的核心意识；为公司高质量发展，打造精品工程品牌愿景奠定了坚实的基础；对完善呈贡区路网，加快呈贡区开发建设具有重要意义。
（16）增加昆明市呈贡区城市投资有限公司注册资本金65万元。主要用于区城投公司日常管理费的开支，如人员工资、购置办公用品，办公设备等。有力的保障了区城投公司的日常管理费用的开支，从而推动各项工作有效、有序的进行。
（二）项目绩效情况分析
1.项目经济性分析。
20xx年，财政局坚持以财政管理制度改革为主线，稳妥推进国库集中支付工作。一方面，各单位根据预算安排和工作需要提出支付计划申请，有助于促进预算执行的科学性和单位资金使用的计划性；另一方面，依据预算单位实际支出和人行清算情况，有效减少了财政资金在非国库账户上的滞留，缓解了财政调度资金的压力，提升了财政管理的科学化和精细化水平。
2.项目的效率性分析。
预算绩效目标评价工作已完成，并形成评价报告。在评价过程中，我们对各项绩效指标进行了详细分析和评定，确保评价结果客观准确。接下来，我们将根据评价报告对各部门进行反馈，督促他们针对评价结果进行整改和提升。同时，我们将积极推动信息公开工作，确保评价过程及结果对内透明公开，提升绩效管理的公正性和透明度。
3.项目的效益性分析。
绩效管理工作是一项有序展开的工作。根据市级、区委区政府的要求，我们将继续推进预算绩效管理工作年度考核。为了更好地实施这项工作，我们在年初对预算绩效管理考核内容进行了修订和完善，并细化了考核事项。要求各职能部门从年初就紧紧抓住这项工作，确保高质量完成任务。通过“财政管理信息系统”，我们将全区所有预算单位整体支出绩效目标纳入申报范围，严格按程序审核并批复各预算单位整体支出绩效目标和项目绩效目标，有效减少了预算编制中可能存在的“海报项目、盲目请款”等问题。
五、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。
项目按照既定的绩效目标顺利推进，取得了显著的政治和经济效益。项目自我评定得分为100分。
六、绩效评价结果应用建议
（一）科学合理编制预算，严格执行预算
建议根据《预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年的预算执行情况和年度的收支预测，科学编制预算，避免年中大幅追加以及超支情况发生。在预算执行过程中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的资金调剂，如确需调剂资金的情况，应按照规定程序报经批准。
（二）规范账务处理，提高财务信息质量
严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。
七、主要经验及做法、存在的问题和建议。
项目资金预算不够完整，细化，部分资金未列入预算。建议:
建议加强对部门预算的管理，提升预算控制的效果。区财政部门可以加强部门预算编制工作的培训，帮助预算部门更好地根据单位年度计划和财政预算安排，科学设定项目经费支出绩效目标，提高预算执行的准确性和有效性。
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